百科文章
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反洗钱是一个总称，包括了为防止犯罪分子将通过非法手段获得的资金掩饰起来而设立的法律、法规和程序。
资金流动是大多数犯罪企业不可或缺的部分。一旦金融犯罪得手，肇事者面临的挑战是如何在合法的金融体系中花费其努力的成果。掩饰资金来源的过程称为洗钱，这是一个地下全球产业，据估计每年价值约 1 万亿美元。
为了阻止非法资金通过合法银行和支付处理商流通，全球各国政府、监管机构和公司已经实施了一套广泛的反洗钱法律和流程框架。这些努力的总体目的是识别金融交易各方，以及涉及资金的来源和去向。
美国是最早出台针对洗钱行为立法的国家之一。在 20 世纪 30 年代及其后的几十年，执法机构在利用现有立法应对犯罪分子快速增长的财富时遇到了困难。一个著名的例子是禁酒时代的黑帮首领阿尔·卡彭（Al Capone），他最终因逃税罪被监禁。
美国在 1970 年通过了《银行保密法》（BSA），引入了报告大额交易的正式要求。随着金融系统的复杂化，BSA 后来又增加了多项其他立法措施，包括 1986 年的《洗钱控制法》、1994 年的《洗钱镇压法》和 2001 年的《爱国者法案》，这些法案进一步加强了注册和记录保存要求，并将洗钱行为定位为联邦犯罪。
其他司法管辖区也开始采取类似措施。欧盟在 1991 年引入了首个 AML 指令，并在 2001 年和 2006 年加强了立法。
一个推动这些修订法规的主要因素是由金融行动特别工作组（FATF）提供的指导意见，该组织成立于 1989 年，是一个国际反洗钱和打击恐怖主义融资的合作努力。
随着金融系统变得更加数字化和互联互通，FATF 的角色变得越来越重要。虽然每个司法管辖区都负责实施自己的反洗钱法律和法规，但 FATF 指南建立了公认的国际标准和实践。
近年来，FATF 已开始扩大其指导方针的范围到加密货币。2019 年，FATF 推出了针对虚拟资产和虚拟资产服务提供商的“基于风险的方法指引”的第一个版本。该指引随后在 2021 年和 2023 年进行了更新，以澄清诸如虚拟资产和 VASP 的定义、FATF 指南对不同类型数字资产的适用性，以及用于应对使用数字货币所带来的洗钱和恐怖融资风险的风险和工具。
AML 合规的一个方面是执行了解你的客户（KYC）流程。KYC 涉及对客户和潜在客户进行尽职调查。
尽职调查的程度取决于涉及的风险水平。在许多情况下，个人与金融机构如银行进行交易时，一个简单的身份检查可能就足以开设支票账户。然而，如果账户涉及更高价值或更复杂的活动，或者客户位于与较高风险活动相关的司法管辖区，则可能需要额外的检查。
除了银行和金融机构，法律或房地产等专业领域的公司也可能需要遵守 AML 要求，因此应用 KYC 流程。
作为金融机构，许多加密货币公司，包括交易所，都受到各种 AML 和 KYC 要求的约束，近年来，FATF 和各个全球监管机构已开始发布更详细的指导意见，以解决与区块链技术和加密货币行业相关的一些独特考虑因素。
洗钱可以采取多种形式。然而，有些常见的做法要么单独使用，要么联合使用。
结构化或“smurfing”是指犯罪分子将大笔资金分解为小额，并分散到许多银行账户中。目的是保持金额足够低，以避免引起任何怀疑。
犯罪分子还可能利用现金密集型企业作为洗钱的幌子。犯罪分子可以夸大与其业务相关的现金流，并利用这一点为资金提供表面合法性。
最终，犯罪分子的目标是通过投资或资产购买将资金转移到合法的金融体系中。
由于其不确定的监管状态和多变的本质，数字资产可能成为洗钱和犯罪活动的目标。犯罪分子利用区块链的匿名性和未受监管的交易所和服务，如混合器和隐私平台，来混淆其资金流动。然而，监管机构已专注于确保广泛应用 KYC 规则，使得犯罪分子难以将资金从法定货币兑换为加密货币，从而使加密货币成为一个不太吸引人的目标。
此外，立法者还针对可能被用于促进洗钱的 DeFi 平台进行了打击。在 2023 年，美国司法部指控基于以太坊的隐私服务 Tornado Cash 的创始人洗钱，原因是该服务被用于在几起知名黑客事件中掩盖资金的踪迹。